法律移民 美国EB5投资移民资金来源问题解答系列文章五 ---公司借款

美国EB5投资移民资金来源问题解答系列文章五 ---公司借款

与房产抵押贷款同理,申请人可以其本人持有的公司股份作为抵押向公司借款,用作EB5的投资款,此途径是中国投资者常见的EB5资金来源形式之一,也符合USCIS对于贷款作为EB5投资款的新规定。

此种情况下,申请人需提供的资金来源证明文件如下:

  1. 申请人购买公司股份时的资金来源;
  2. 申请人持有公司股份的证明及出资时的验资报告;
  3. 申请人所持有的股份价值评估报告;
  4. 公司提供贷款的实际财务能力(公司审计报告、财务报表、公司纳税记录等);
  5. 申请人与公司之间的借款合同;
  6. 申请人实际收到公司借款的证明(如申请人银行账户对账单等);
  7. 批准投资人向公司借款的股东会决议。 

真实案例一:2015年6月,一名中国申请人与一名日本申请人携手将USCIS送上了被告席。两位原告的情况相似,都是向自己的全资公司借款,作为EB5的投资款,并以“将来应付收益”来偿还借款。EB5申请提交后,收到移民局的RFE补件要求,指出其EB5投资款是“负债”而非“现金”,因为他没有以自己的个人资产作为抵押来获得借款。申请人在回复中指出,其借款是以本人在公司的未分配利润作为担保的,且证明其未分配利润数额远远超过借款金额。最终,其EB5申请由于在向公司借款时没有提供个人资产作为担保而被拒批,USCIS指出,未分配利润不能作为借款担保,因为未分配利润只是资产负债表中的一个项目,且只有当未分配利润通过公司分配给个人,且个人履行缴税义务后,才能属于合法的个人资产。

真实案例二:申请人以自己在公司所占的40%的股份作为抵押向公司借款,作为EB5的投资款,并约定以其股份所获得的公司利润来偿还借款。USCIS发出RFE补件要求,针对其还款方式,来质疑申请人的抵押资产是否足以担保其公司借款。在此情况下,申请人可以提供文件(公司财务报表等)证明其在公司的所有者权益足以抵押其借款金额。 

通过以上两个真实案例,张大钦律师事务所建议各位申请人在以公司借款作为EB5投资款时一定要注意以下几点:

  1. 公司借款需以申请人自身在公司所持有的股份作为抵押:不能以其在公司的未分配利润作为担保。
  2. 申请人在公司的所有者权益的抵押值应高于借款金额:申请人占股比例*所有者权益总计=抵押股份的价值。
  3. 贷款协议中需有明确的借款及还款条款:需明确借款数额、利率、用途、抵押物、如何还款等条款。USCIS在2015年4月22日的利益相关者电话会议中指出,贷款协议中的贷款用途应与EB5的目的相一致,最好注明用于EB5投资移民,并在股权投资上不包含任何限制性条款。

以下关于公司借款作为EB5投资款的一些常见问题予以解答:

问:父母以其所持有的公司股份作为抵押向公司借款,并将借款赠予子女作为EB5投资款,是否需要提供父母购买股份时的资金来源证明?

答:需要。若父母所持资产年代久远,相关证明文件不易搜集,则需在专业移民律师的指导下,对其资金来源作出合理的解释和证明。

 

问:投资人当初成立公司的初始投资过大,或增资过大,证明资金来源的难度很高,该怎么办?

答:此种情况需寻求专业移民律师的帮助,以个案情况分别处理。

 

问:申请人以其持有的离岸公司的股权作为抵押,向离岸公司借款,为规避中国境外汇款的限制规定,可否直接将投资款从离岸公司账户汇入EB5监管账户?

答:不可以。投资款需从公司汇入申请人个人账户,再从个人账户汇入监管账户。申请人可先在境外设立个人账户,将公司借款先汇入个人境外账户,再由个人境外账户转入监管账户。

 

对于证明申请人最初购买该公司股份的资金来源的合法性,移民局在审核中一直十分重视,但并未给出具体的指导性意见。特别是申请人已持有相当年份的财产,许多证明文件难以搜集,对于其来源到底需要追溯多久,其合法性到底需要证明到什么程度,USCIS只是含糊其辞,强调其考察的是所提交证明文件的综合证明力(totality of evidence)。张大钦律师事务所建议各位申请人寻求专业移民律师的帮助,我们会根据每位申请人不同的经历,结合大量成功的EB5案件经验,协助每位申请人满足USCIS这一极其抽象的要求,助您实现美国梦!

 

 

 

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